Эффективное развитие регионов, укрепление их финансовой самостоятельности и снижение экономической дифференциации неразрывно связаны с пересмотром системы перераспределения налоговых поступлений между центром и субъектами федерации. Существующая модель зачастую приводит к концентрации финансовых ресурсов в центре, оставляя регионы с ограниченными возможностями для реализации собственных программ развития и решения насущных проблем.

1. Одним из ключевых направлений является увеличение доли налогов, остающихся в распоряжении регионов. Это может быть достигнуто путем пересмотра пропорций распределения налога на прибыль организаций, налога на доходы физических лиц (НДФЛ) и других налогов. Важно учитывать экономическую специфику регионов, стимулируя их к развитию собственных источников доходов.

2. Необходимо также совершенствование механизмов финансовой поддержки регионов, включая целевые субсидии и дотации. При этом важно обеспечить прозрачность и эффективность использования бюджетных средств, внедрив систему контроля и оценки результатов реализации региональных программ развития. Особое внимание следует уделить поддержке депрессивных регионов, нуждающихся в дополнительных финансовых ресурсах для преодоления отставания в социально-экономическом развитии.

Перераспределение налоговых поступлений должно стимулировать регионы к повышению собственной экономической активности, привлечению инвестиций и созданию новых рабочих мест. Это требует создания благоприятного инвестиционного климата, снижения административных барьеров и поддержки инновационных проектов. Только в этом случае перераспределение налоговых поступлений станет эффективным инструментом выравнивания социально-экономического развития регионов и укрепления единства страны.

Ключевым элементом оптимизации перераспределения налоговых поступлений является реформа налоговой системы в целом. Переход к более справедливой системе налогообложения, учитывающей особенности различных отраслей экономики и регионов, позволит увеличить налоговую базу и обеспечить стабильный поток налоговых поступлений как в федеральный, так и в региональные бюджеты. Также необходимо совершенствовать методы оценки эффективности использования бюджетных средств, чтобы обеспечить прозрачность и подотчетность региональных властей.

Таким образом, перераспределение налоговых поступлений из центра в регионы – это непрерывный процесс поиска оптимального баланса между федеральными и региональными интересами. Только путем постоянного анализа текущей ситуации и внесения необходимых корректировок можно добиться создания эффективной и справедливой бюджетной системы, способствующей гармоничному развитию страны и повышению благосостояния всех ее граждан.

Считаю, что регионы должны получать справедливую долю налоговых поступлений для развития инфраструктуры и поддержки жителей.

Повысить объем налогов, остающихся в распоряжении регионов.

• Прозрачность формулы — публичное обоснование критериев распределения (демография, уровень доходов, инфраструктурные потребности).

• Сбалансированность — сочетание выравнивающих трансфертов и стимулирующих субсидий (чтобы не снижать мотивацию к развитию налоговой базы).

• Долгосрочность — закрепление нормативов на 3–5 лет для планирования региональных бюджетов.

• Адресность — учёт специфики каждого субъекта (северные надбавки, сельские территории, моногорода).

• Единая методика расчёта бюджетной обеспеченности — введение стандартизированного индекса, учитывающего:

  • плотность населения и транспортную удалённость;

  • долю малоимущих и пенсионеров;

  • износ ЖКХ‑инфраструктуры;

  • климатические коэффициенты.

• Двухкомпонентная модель:

  1. Выравнивающие трансферты — для доведения минимального уровня услуг до общефедерального стандарта.

  2. Стимулирующие гранты — премии регионам за рост налоговых доходов, привлечение инвестиций, снижение безработицы.

• Резервный фонд для ЧС — целевые отчисления на ликвидацию последствий природных и техногенных катастроф.

• Частичная передача НДФЛ — закрепление за регионами 20–30 % поступлений (с компенсацией выпадающих доходов через трансферты).

• Гибкие ставки по региональным налогам — право субъектов корректировать ставки по налогу на имущество организаций и транспортному налогу в пределах коридора (±15 % от базовой).

• Налоговые льготы для инвесторов — разрешение регионам вводить «налоговые каникулы» на 3–5 лет для новых производств в приоритетных отраслях.

• «Развитие малых городов» — 50 % федеральное финансирование + 50 % региональное на:

  • ремонт дорог и мостов;

  • модернизацию школ и поликлиник;

  • создание цифровых центров.

• «Сельский стандарт» — субсидии на инфраструктуру для населённых пунктов с населением до 5 тыс. человек.

• «Экологический щит» — софинансирование очистных сооружений и рекультивации земель в промышленных регионах.

• Публичные отчёты регионов — ежегодная публикация данных о расходовании трансфертов с индикаторами эффективности (например, «рубль на квадратный метр отремонтированного жилья»).

• Аудит использования средств — проверки Счётной палаты по ключевым программам.

• Рейтингование регионов — публикация индекса «Эффективность бюджетных расходов» с премированием лучших субъектов.

• Общественный мониторинг — онлайн‑платформы для жалоб и предложений граждан о нецелевом расходовании.

• Инвестиционные налоговые вычеты — компенсация 30–50 % затрат на модернизацию предприятий для регионов с низкой доходностью бюджета.

• Кластерные льготы — снижение ставки налога на прибыль для участников межрегиональных промышленных кластеров.

• Поддержка экспорта — возмещение 20–40 % логистических затрат для региональных экспортёров.

• Гранты на цифровизацию — субсидии на внедрение электронных сервисов для малого бизнеса в регионах.

• Территории опережающего развития (ТОР)— расширенные налоговые льготы для депрессивных регионов (на 10–15 лет).

• Субсидии на переобучение — финансирование программ переподготовки в моногородах при закрытии градообразующих предприятий.

• Компенсация тарифов ЖКХ — дотации на выравнивание стоимости услуг для жителей северных и отдалённых районов.

• Межбюджетные соглашения — добровольный обмен ресурсами между регионами (например, «энергетический бартер»: электроэнергия за транспортные услуги).

• Совместные проекты — федеральное софинансирование инфраструктурных инициатив, затрагивающих несколько субъектов (железные дороги, водоканалы).

• Региональные пулы закупок — объединение тендеров для снижения стоимости товаров и услуг.

• Единый реестр трансфертов — онлайн‑платформа с данными о распределении средств по регионам и муниципалитетам.

• Автоматизированный мониторинг — ИИ‑анализ бюджетных потоков для выявления неэффективных расходов.

• Мобильные приложения — доступ граждан к информации о финансировании их населённых пунктов.

• Общественные слушания — обязательное обсуждение проектов распределения средств с участием муниципалитетов.

• Горячая линия Минфина — приём предложений и жалоб по вопросам межбюджетных отношений.

• Пилотные проекты — тестирование новых схем перераспределения в 3–5 регионах с последующим масштабированием.

Ожидаемые результаты:

• снижение межрегионального неравенства в уровне жизни;

• рост заинтересованности регионов в развитии собственной налоговой базы;

• повышение прозрачности и доверия к бюджетной системе;

• устойчивое развитие территорий за счёт долгосрочных инвестиций.

больше средств оставлять в регионах

Передать регионам бóльшую долю федеральных налогов (например, части налога на прибыль организаций или акцизов).

Расширить перечень региональных налогов, по которым субъекты могут самостоятельно устанавливать ставки (в пределах федеральных рамок).

Стимулировать развитие местного предпринимательства — чем шире налоговая база, тем меньше зависимость от центра.